Is het beter om je geld in de onderneming te laten?

29 april 2025 15:43

• Financieel & Juridisch

Een gezonde onderneming genereert winst. Dat is een goed teken: je bedrijf doet het goed, er blijft geld over. Maar wat doe je vervolgens met die winst? Laat je het geld in de onderneming, of keer je het uit aan jezelf? Deze vraag is relevanter dan ooit, zeker voor ondernemers in het midden- en kleinbedrijf. In dit artikel gaan we in op de voor- en nadelen van geld in je onderneming laten, de fiscale gevolgen én wanneer het juist slimmer is om vermogen privé op te bouwen.

Wat betekent ‘geld in de onderneming laten’?

Met ‘geld in de onderneming laten’ bedoelen we dat je de winst niet volledig aan jezelf uitkeert, maar (deels) in de zaak laat staan. Dat geld blijft dan beschikbaar voor investeringen, reserveringen of financiële buffers. Je neemt het dus niet op als privé-inkomen of dividend.

Deze afweging speelt vooral bij ondernemers met een bv, maar ook bij eenmanszaken en vof’s is het relevant. Hoe je het doet en wat de gevolgen zijn, verschilt per rechtsvorm.

Voordelen van geld in de onderneming laten

1. Liquiditeitsbuffer en financiële rust
Een gezonde buffer binnen je onderneming geeft ruimte. Onverwachte kosten, seizoensinvloeden, vertraagde betalingen of economische tegenwind zijn dan beter op te vangen. Banken en leveranciers kijken bovendien vaak naar je liquiditeitspositie bij het bepalen van kredietwaardigheid.

2. Investeren in groei
Wil je in de toekomst investeren in machines, personeel, marketing of een groter pand? Dan kun je dat (deels) uit eigen middelen financieren. Dat is goedkoper dan lenen én zorgt voor meer slagkracht.

3. Fiscale voordelen (bij de bv)
Binnen een bv betaal je vennootschapsbelasting over de winst. In 2025 bedraagt dit 19% over de eerste €200.000 en 25,8% daarboven. Laat je het geld staan, dan blijft het binnen de lage heffing van de bv. Zodra je het als dividend uitkeert, komt daar 26,9% aanmerkelijkbelangheffing overheen (box 2).

Door geld in de bv te laten, kun je dus belastingheffing uitstellen – of zelfs deels voorkomen als je het geld gebruikt voor bedrijfsmatige doelen.

4. Vermogensopbouw binnen je onderneming
In plaats van privé sparen of beleggen kun je ook binnen je bv een beleggingsportefeuille aanhouden. Zeker als je het geld voorlopig niet nodig hebt, kan dit fiscaal aantrekkelijk zijn.

Nadelen van geld in de onderneming laten

1. Je mist privé-opbouw
Geld dat je in de onderneming laat, bouw je niet op in privé. Dat kan risico’s opleveren als je ziek wordt, uit elkaar gaat of stopt met je bedrijf. Ook telt het ondernemingsvermogen niet mee voor je pensioen (tenzij je daar expliciet iets voor regelt).

2. Bij een eenmanszaak is het toch jouw vermogen
Bij een eenmanszaak of vof is er juridisch gezien geen onderscheid tussen jouw geld en dat van het bedrijf. Laat je het op de zakelijke rekening staan, dan hoort het gewoon bij je vermogen in box 1. Je betaalt er dus belasting over, óók als je het niet opneemt.

3. Bij bv: risico op hogere belasting in de toekomst
De belastingdruk in box 2 (dividend) is de laatste jaren gestegen en wordt mogelijk verder aangepast. Uitstel van belasting is niet altijd voordelig als de tarieven later hoger zijn. Bovendien kan de overheid de regels aanscherpen voor spaargeld of beleggingen in de bv (zoals de wet excessief lenen in box 2).

4. Kans op verkeerd gebruik
Een dikke bedrijfsrekening lijkt aantrekkelijk, maar leidt soms tot gemakzucht. Je kunt geneigd zijn het geld in te zetten voor uitgaven die niet bijdragen aan de kern van je onderneming, zoals overinvesteren, dure auto’s of onrendabele nevenactiviteiten.

Wanneer laat je geld wél in de onderneming?

Het is verstandig om (een deel van) je geld in de onderneming te laten als:

• je voorziet dat je binnen 1 tot 3 jaar gaat investeren;
• je afhankelijk bent van stabiele liquiditeit (bijv. door seizoenswerk);
• je onderneming relatief risicovol is en je een buffer wilt aanhouden;
• je vermogen wilt laten renderen binnen de bv (bijvoorbeeld via beleggen);
• je belastingheffing wilt uitstellen (bijvoorbeeld tot een gunstiger moment).

Let wel: dit geldt vooral voor ondernemers met een bv. Heb je een eenmanszaak, dan heeft ‘geld laten staan’ minder effect – fiscaal én juridisch blijft het gewoon jouw privévermogen.

Wanneer kun je beter geld opnemen?

Het is juist verstandig om (een deel van) de winst uit te keren als:

• je privé spaargeld of beleggingen wilt opbouwen (voor pensioen, woning, etc.);
• je privé schulden wilt aflossen;
• je risico's wilt spreiden (ondernemingsvermogen vs. privévermogen);
• je de fiscale voordelen van box 3 (voorlopig) kunt benutten;
• je dichter bij stoppen komt en langzaam privévermogen wilt opbouwen.

In het bijzonder geldt voor ondernemers zonder pensioenvoorziening: wacht niet te lang met geld naar privé halen om te reserveren voor later.

Slim omgaan met je winst: tips voor ondernemers

1. Splits je winst in doelen
Maak een overzicht: welk deel van de winst is nodig voor investeringen, welk deel is buffer, welk deel wil je reserveren voor jezelf of je pensioen? Zo voorkom je dat het geld ‘op de hoop’ blijft liggen zonder strategie.

2. Stem af met je boekhouder of fiscalist
Zeker bij een bv is het slim om jaarlijks met je adviseur te bekijken wat het optimale moment is voor dividend, salarisverhoging of reserveringen. Fiscale regels veranderen snel – een update kan je geld opleveren.

3. Beleg bewust binnen of buiten je onderneming
Wil je vermogen laten groeien? Dan kun je beleggen vanuit je bv of privé. Beide hebben voor- en nadelen qua belastingdruk, risico en flexibiliteit. Laat je hierover goed adviseren.

4. Denk aan je privépositie
Heb je voldoende privébuffer? Denk aan kosten voor levensonderhoud, arbeidsongeschiktheid, pensioenopbouw, studies van kinderen of een eigen woning. Als al je geld in de zaak zit, ben je als persoon financieel kwetsbaar.

5. Vermijd fiscale verrassingen
Houd rekening met nieuwe wetten, zoals de Wet excessief lenen bij de eigen bv (max. €700.000 aan schulden in box 2 per 2024). Ook box 3 wordt herzien, wat invloed heeft op de afweging ‘zakelijk vs. privé’.

Balans is het sleutelwoord

Geld in je onderneming laten kan slim zijn — als je een plan hebt. Het levert fiscale voordelen en strategische ruimte op, maar brengt ook risico’s met zich mee als je privébuffer onvoldoende is of je zonder plan vermogen laat opstapelen.

De beste aanpak? Maak een jaarlijks plan waarin je winst verdeelt over:

• zakelijke doelen (investeren, buffer),
• privédoelen (sparen, pensioen, bestedingen),
• en fiscale optimalisatie (wanneer uitkeren, hoeveel reserveren).

Overleg met je boekhouder of financieel adviseur om een goede balans te vinden tussen ondernemen en leven. Want uiteindelijk moet je bedrijf niet alleen groeien, maar ook bijdragen aan jouw persoonlijke financiële rust.

Interessant artikel? Deel het: